La fiscalité avantageuse de l’assurance-vie

L’assurance vie est un contrat d’assurance qui permet de se constituer un capital et de le faire fructifier.

Il existe plusieurs types d’assurances vies : l’assurance vie en cas de décès, l’assurance vie en cas de vie, l’assurance vie mixte et l’assurance vie en unités de compte. Nous allons voir comment bien choisir son assurance vie.

Les contrats d’assurance-vie : régimes fiscaux et avantages

L’assurance vie est un contrat d’assurance qui permet de se constituer un capital et de le faire fructifier, ce qui en fait un placement intéressant. En effet, lorsque vous souscrivez à une assurance-vie, le montant investi ne sera pas immédiatement disponible.

Vous devrez attendre la mort du souscripteur pour pouvoir récupérer tout ou partie du capital. Cependant, vous avez la possibilité de retirer votre argent avant cette échéance grâce aux rachats partiels programmés ou au rachat total du contrat. Dans ce cas, les intérêts acquis pendant la durée du contrat seront soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu (IR) plus les prélèvements sociaux (CSG/CRDS).

Les sommes retirées sont imposables selon le régime fiscal applicable aux comptes dépargne. Ainsi, si vous êtes non imposable ou peu imposable, il est conseillé d’opter pour des versements programmés afin de profiter des avantages fiscaux offerts par l’assurance-vie.

• • L’avantage fiscal offert par les contrats d’assurance-vie
  • Le démembrement de propriété

Assurance-vie : ce qu’il faut savoir sur les versements

L’assurance vie est un contrat d’assurance qui permet de se constituer un capital et de le faire fructifier, en cas de décès, ou en cas de vie.

Il existe plusieurs types d’assurances vies : l’assurance vie en cas de décès, l’assurance vie en cas de vie, l’assurance vie mixte et l’assurance vie en unités de compte.

L’avantage principal d’une assurance-vie est que celle-ci dispose des avantages fiscaux suivants:

• • • L’abattement fiscal sur les gains à partir du huitième anniversaire du contrat
    • Les versements effectués sont soumis aux droits de succession au décès du souscripteur.

Assurance-vie : comment fonctionnent les rachats ?

Le principe de rachat est un moyen d’utiliser une partie ou la totalité du capital constitué sur le contrat d’assurance vie. Cette opération s’appelle le «rachat partiel», elle permet de faire des économies et de profiter des opportunités du marché. En effet, en fonction des conditions du contrat (montant à racheter, montant restant sur le contrat), il est possible de récupérer une partie ou la totalité des fonds investis.

Lorsque l’argent a été placé dans un contrat d’assurance vie, les intérêts générés sont versés chaque année et viennent alimenter le capital. Pour effectuer un rachat partiel, l’intégralité du montant doit être inférieure à 10% du montant total du contrat. Ainsi, si votre assurance vie contient 100 000€ et que vous souhaitez faire un rachat total pour 20 000€ par exemple, il faudra au minimum verser 10 000€ pour pouvoir effectuer ce type d’opération. Par contre, si vous souhaitez récupérer seulement 20% de votre placement initial pour financer un projet personnel comme par exemple une maison ou acheter une voiture, cela n’est pas possible car cela ne représente pas moins de 10 000€ (100% – 80%). Assurance-vie : comment fonctionnent les rachats ? ?? Un couple marié sans enfants peut décider de racheter l’intégralité des fonds qu’il a investis sur son assurance-vie afin de se constituer un patrimoine supplémentaire pour aménager sa future retraite. Cependant attention aux considérables frais qui peuvent être pris en compte lors d’un rachat partiel ou total ! Il convient donc avant tout opter pour ce type d’investissement immobilier adaptée à son profil et ses besoins afin d’optimiser son rendement net fiscal! Le statut LMNP Le statut LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel) permet aux particuliers qui louent meublés une chambre chez eux avec salle de bain privative et cuisine équipée (cuisine complète) individuelle ,de déduire toutes les charges liés au logement louer: taxe foncière ,taxes habitation/locatives ,travaux .Cela permet donc aux propriétaires bailleurs ayant optés pour ce statut fiscalement plus interessants que le statut LMP( Loueur Meublé Professionnel).

Vous pouvez obtenir ce statut en tant que particulier comme professionnel .Comment obtenir ce statut ? Etape 1: Avoir exercée une activité commerciale au cours des 3 dernières année? Oui ,si vous avez exercez une activité commerciale ou artisanale durant les 3 ans prcédents la demande.

Votre chiffre d’affaire devra être compris entre 23000 € HT et 70000 € HT /an soit entre 7500 € HT et 17500 € TTC/an .Etape 2 : Deduire 30 % plafond revenus locataires* + 14 % plafond revenus locataires* + 5 % plafond revenus locataires* = 70

Fiscalité de l’assurance-vie : quelles sont les règles ?

L’assurance vie est un contrat d’assurance qui permet de se constituer un capital et de le faire fructifier,Il existe plusieurs types d’assurances vies : l’assurance vie en cas de décès, l’assurance vie en cas de vie, l’assurance vie mixte et l’assurance vie en unités de compte. Quelles sont les règles à connaître? Tout d’abord, il faut distinguer entre assurance-vie classique et assurance-vie en unités de compte.

L’assurance-vie classique permet au souscripteur du contrat d’épargner pour une durée indéterminée et ce sans aucune contrainte. En effet, la somme épargnée reste disponible à tout moment.

L’avantage principal est que les intérêts générés par cette épargne n’entrent pas dans le calcul du montant des impôts à payer par le souscripteur. Par contre, si le montant du contrat dépasse 30 000 euros au 1er janvier 2016 (cela peut être modifié), il y a application d’un prélèvement libératoire forfaitaire qui varie suivant l’âge du souscripteur au moment où elle a été contractée : 35% jusqu’à 150 000 euros ; 15 % entre 150 001 euros et 300 000 euros ; 7,5 % après 300 001 euros.

Il est possible de diminuer ce prélèvement grâce aux versements effectués sur le contrat pendant la phase des 4 premières années du contrat (versements libres). Enfin, une taxe supplémentaire est appliquée sur les intérêts acquis chaque année (taxation forfaitaire) : 0% si le montant total des primes versées chaque année n’excède pas 2 000 €; 0,5% pour un montant supérieur à 2 000 € mais inférieur ou égal à 8 500 €; 1% pour un montant supérieur à 8 500 € mais inférieur ou égal à 26 750 €; 1,25% pour un montant supérieur à 26 750 € mais inférieur ou égal à 71 625€; 1 ,50% pour un montant supérieur à 71 625€ mais inférieur ou égal au 152 250€; 1 ,70 % après 152 250€ .En outre, depuis 2014 il existe une taxation spécifique concernant les produits acquis avant le 27 septembre 2017: – Pour les produits acquis avant 1997: – Les intérêts perçus ne sont soumis qu’au Prélèvement Forfaitaire Libératoire(PFL) au taux global actuellement fixe 31%. Ainsi quand on verse 10 000 euros sur son assurance-vie on paiera 31 x 10 = 310 euros d’impôt sur les revenus issus des capitaux mobiliers versés ! – Pour les produits acquis entre 1998 et 2012: Le PFL est obligatoirement soumis aux prises en compte: • des moins values réalisés depuis 2013 • du plafond des niches fiscales • du bouclier fiscal • de la CSG/CRDS Sur option exprimée avant le 20 novembre 2015 , on peut opter

Les contrats d’assurance-vie : les différents types

L’assurance vie est un contrat d’assurance qui permet de se constituer un capital et de le faire fructifier, l’épargnant peut aussi choisir de percevoir des revenus complémentaires mensuels. En cas de décès du souscripteur, l’assureur verse au bénéficiaire une somme d’argent préalablement fixée par le contrat.

L’assurance-vie en cas de décès est une forme d’assurance qui garantit le versement d’un capital ou d’une rente à un bénéficiaire en cas de décès du souscripteur.

Le montant versé varie selon les conditions du contrat et la durée pendant laquelle il restera en vigueur.

Il est possible que ce montant soit plafonné ou que ce soit une somme fixe.

Le montant maximal versé peut être supérieur à celui prévu par votre contrat si vous avez épargné pour atteindre cette somme. Par exemple, si vous avez versé 10 000 euros sur votre assurance-vie et qu’à votre décès cela représente 15 000 euros, vos proches recevront donc 5 000 euros supplémentaires par rapport au montant dont ils auraient normalement disposés sans avoir eu besoin d’en effectuer la demande .

Votre assureur doit remettre à votre entourage les documents relatifs à cette disposition particulière, telle qu’un certificat d’adhésion aux capitaux garantis ou une notice explicative sur les modes de sortie possibles .

Votre assureur doit également transmettre annuellement un relevé indiquant le montant des encours assortis des intérêts acquis au cours de l’année passée.

La fiscalité appliquée aux assurances-vies :

• • • • La fiscalité applicable aux assurances-vies est difficile à appréhender.
      • Lorsque le souscripteur meurt avant son terme contractuel , plusieurs options sont possibles:
        • Il y a une imposition sur les intérêts acquis après huit ans (après abattement).Le barème progressif n’est pas applicable.

Assurance-vie : comment choisir le bon contrat ?

L’assurance vie sert à constituer un capital. En effet, en cas de décès, le capital constitué sera versé à la personne bénéficiaire du contrat d’assurance-vie. Cependant, l’assurance vie permet de profiter d’avantages fiscaux intéressants.

Les avantages de l‘assurance-vie? L’assurance vie est une solution qui offre des avantages importants. En effet, l’assurance vie est un moyen de se créer un patrimoine important et durable par le biais d’un placement financier. De plus, l’assurance-vie permet de faire fructifier son argent grâce aux différents produits proposés par les compagnies d’assurances. Enfin, l‘assurance-vie peut être utilisée comme un outil pour assurer la transmission du patrimoine à sa famille ou ses enfants grâce au versement d’une somme supplémentaire au moment du décès du souscripteur.

Il existe plusieurs types d’assurances vies :

• • • • • L’Assurance Vie en cas de Décès
        • L’Assurance Vie en Cas de Vie
        • L’Assurance Vie Mixte
        • L’Assurance Vie en Unités de Compte

En conclusion, il faut savoir que l’assurance vie est un placement intéressant tant pour la fiscalité que pour la gestion. Il est possible de faire des retraits partiels et d’en profiter pour réaliser des investissements à long terme.